Se apilan en orden
Cada bloque depende del que está encima: un estante está dentro de una biblioteca, un saldo está dentro de una cuenta. Aquí están, de arriba hacia abajo.
- Organización: tu empresa, el límite exterior de todo lo que operas. El edificio mismo de la biblioteca. Todos tus registros viven dentro de ella y le pertenecen.
- Ledger: un libro de registros autónomo. El catálogo. Puedes tener más de uno, por ejemplo uno por línea de negocio o por región. Cada ledger mantiene su propio conjunto de libros, independiente y balanceado.
- Activo: el tipo de valor que rastreas, como una moneda (por ejemplo, USD), puntos de lealtad o cualquier otra cosa contable. La categoría de cosa que hay en un estante. El sistema rastrea la unidad por separado del monto, así sabe que 100 de una cosa no es 100 de otra.
- Cuenta: un contenedor vinculado a un activo. Una cuenta no externa puede tener uno o más registros de saldo con clave propia. Una cuenta externa tiene exactamente un saldo
default. Un único estante. Todo movimiento de dinero tiene cuentas en ambos lados. - Saldo: un registro con clave propia del monto que tiene una cuenta, incluidos los montos disponible y retenido. Cada registro de saldo tiene su propia configuración de envío y recepción. Lo que hay en el estante en este momento.
Una Organización puede tener muchos Ledgers. Un Ledger tiene muchas Cuentas. Una Cuenta siempre tiene un Activo y puede llevar uno o más registros de Saldo con clave propia. Leído de arriba hacia abajo, cada bloque es el hogar del siguiente.
Un saldo es un resultado, no una configuración
Un saldo es el resultado de sumar todos los movimientos que entran y salen de la cuenta. No lo escribes ni lo ajustas a mano. El dinero llega, el dinero sale, y el saldo es lo que queda. Por eso los libros se mantienen confiables: no puedes editar un saldo directamente. Los movimientos registrados, cada uno con dos lados, son los que lo llevan a la forma que tiene.
Próximos pasos
Míralo en LerianMira los bloques fundamentales en la práctica: Entidades centrales, Ledgers, Cuentas, Saldos y Activos.